Разница между факторингом и цессией

Стандартной схемой расчетов на сегодняшний день выступает частичное закрытие долга с определенной скидкой. Оно оформляется двумя распространенными способами: цессией или факторингом. В обоих случаях речь идет об уступке прав требования. То есть поставщик передает право требовать долг с покупателя или третьему лицу, или специализированной организации. Несмотря на некоторую схожесть, факторинг и цессия имеют существенные отличия. Знание которых позволяет лучше и более эффективно использовать оба вида финансовых услуг. Рассмотрим, чем цессия отличается от факторинга, более внимательно.

Цессия – определение и особенности

Под цессией понимается передача долга третьим лицам. Краткость приведенного определения делает важным каждое слово:

1. Передача не равна продаже. То есть право не продается, а передается. В том числе – на уже приобретенный, но еще не полученный товара или услугу. Схема цессии активно используется коллекторскими агентствами, так как заслуженно считается универсальной и предоставляющей множество дальнейших возможностей для принудительного взыскания задолженности с должника.
2. Под долгом понимается любое обязательство, включая денежное, товарное, возмещение ущерба и т.д. Каждое из них непосредственно связано с личностью кредитора.
3. В качестве третьего лица может выступать как организация, так и гражданин. Что позволяет заключить договор с цессии, например, в том числе, если нет желания портить отношения с должником. Или если срочно нужны деньги, пусть даже в меньшем, чем долг, объеме.

В завершении раздела имеет смысл отметить, что цессия выступает универсальным инструментом уступки долга. То есть она действует в отношении разных обязательств и допускает привлечение заинтересованных сторон любого статуса. Включая физических лиц, ИП и организации.

Факторинг – определение и особенности

Под факторингом понимается комплекс финансовых услуг, предоставляемых коммерческой организацией или фактором. Сотрудничество с ним становится удачным и выгодным способом получить оплату за товар раньше указанного в контракте срока. Нередко – еще до фактической поставки.

Ключевыми особенностями факторинга выступают такие:

1. Комплексный характер сотрудничества, допускающие оказание разных услуг. К числу которых, помимо уступки прав требования, могут относиться: ведение бухучета, юридическое консультирование, РКО и т.д.
2. Услуги факторинга исключительно юридические лица. В качестве которых выступают или банки, или специализированные факторинговые компании.
3. Факторинг распространяется только на денежные обязательства. То есть долг представляет собой определенную сумму, право требования которой передается фактору. Причем на платной основе, то есть кредитор оплачивает комиссию.
4. Факторинговые услуги актуальны преимущественно для бизнеса. То есть речь обычно идет о поставке товаров с отсрочкой оплаты. Благодаря которой предприниматель получает деньги от фактора, а не от клиента, причем намного быстрее и с минимальным уровнем сопутствующих издержек.
5. Именно срочность поступления денежных средств выступает главным достоинством факторинга. Схема сделки допускает оплату не только существующего, но и будущего долга, который еще даже не оформлен документально. Что способствует выстраиванию долгосрочных, партнерских и взаимовыгодных отношений между покупателем и поставщиком.

В качестве небольшого промежуточного вывода можно отметить следующее. Факторинг представляет собой достаточно специализированную услугу преимущественно для бизнеса. Причем условия и порядок ее предоставления сравнительно жестко регламентируются законодательством и контролирующими органами.

Итог статьи или чем факторинг отличается от цессии?

Проще и нагляднее всего продемонстрировать отличия цессии от факторинга в визуальном удобном табличном формате. Что позволит лучше понять, чем именно отличаются эти понятия друг от друга.

В качестве итогового вывода необходимо отметить следующее. Факторинг представляет собой одну из очень востребованных и распространенных разновидностей договора цессии. Он активно применяется бизнесом для ускорения оборачиваемости денежных средств.

Фактически, сотрудничество с фактором становится одним из эффективных способов привлечения денежных средств, причем на намного более выгодных условиях, чем традиционное банковское кредитование. Клиент вместо регулярного процента по кредиту (особенно высокого в настоящее время – после неоднократного повышения Банком России ключевой ставки) платит заметно меньшую комиссию.

Причем воспользоваться факторинговыми услугами намного проще, чем оформить банковский кредит. Дополнительным плюсом становится несколько разновидностей факторинга, что позволяет подобрать оптимальный вариант привлечения финансирования, исключает риск кассового разрыва и обеспечивает бесперебойное поступление денежных средств на развитие бизнеса.