Способы проверки своего контрагента

Долгосрочные отношения с надежным контрагентом — безусловный плюс, это ключ к стабильному развитию компании. Однако на практике многие предприниматели сталкиваются с необходимостью постоянно искать новых поставщиков и покупателей. Чтобы избежать рисков неплатежеспособности и взаимодействия с фирмами-однодневками, нужно знать, как компании проверить своего контрагента. Должная осмотрительность в выборе партнера еще никому не помешала.

Каких компаний-партнеров стоит избегать?

Подробнее рассмотрим, какие же контрагенты — неблагонадежные партнеры, от сотрудничества с которыми стоит отказаться сразу после проверки.

Фирмы-однодневки

Такие компании специально создаются, чтобы за короткое время заключить максимально возможное количество сделок, получить деньги и исчезнуть без исполнения своих обязательств.

Компании, использующие мошеннические схемы

С виду заслуживающий доверия бизнес на деле может заниматься нелегальной деятельностью, быть связанным с криминалом и применять сомнительные схемы по обналичиванию средств. В результате налоговая проверка признает расходы на приобретение товаров или услуг у таких компаний необоснованными. Кроме проблем с налоговой, пострадает репутация, возможны финансовые убытки.

Фирмы-банкроты

Если компания внешне выглядит благополучно, у нее красивый офис и вежливые менеджеры, это не повод для полного доверия. Не исключено, что внутри огромные долги, и фирма на грани банкротства.

Процедура возвращения долгов банкротами непростая. Сначала составляется реестр кредиторов, куда попадают все, кому должна несостоятельная компания. После продажи с торгов ее имущества долги раздают кредиторам в порядке очередности. Если денег не хватило, все задолженности просто списываются. То есть вам может не хватить средств, и получить их уже не будет возможности.

К чему могут привести отношения с неблагонадежным контрагентом

От того, с кем работает компания, напрямую зависит ее репутация и финансовая стабильность. Взаимоотношения с неблагонадежным партнером чреваты такими последствиями:

1. Налоговые риски. Ответственность за выбор партнера полностью ложится на компанию. Сотрудничество с сомнительными контрагентами может привести к внезапным проверкам со стороны налоговых органов.
2. Риски блокировки расчетного счета в банке. По закону 115-ФЗ, при подозрении в причастности к противозаконным действиям счет предприятия могут заморозить.
3. Риски получения убытков. Это понятно — если поставщик или клиент не выполнит свои обязательства, компания может понести убытки.

Проблемы с налоговыми органами

Налоговая внимательно проверяет сделки с контрагентами. Если у нее появятся претензии к одному из ваших партнеров, не исключено, что ваша компания тоже окажется вовлеченной в неприятности. Если будет доказано, что контрагент неблагонадежен, а вы приняли НДС к вычету, налоговую выгоду запросто могут признать необоснованной. Предполагается, что налогоплательщик должен быть в курсе нарушений, допущенных контрагентом. Если нет — значит, он действовал без должной осмотрительности. То есть компания не проверила контрагента перед сотрудничеством.

При этом должная осмотрительность означает не просто запрос учредительных документов контрагента и знакомство с директором. Нужно убедиться в том, что компания действительно ведет хозяйственную деятельность, заключает сделки и добросовестно исполняет свои обязательства перед партнерами.

Проблемы с банками

Денежные переводы сомнительным организациям — достаточное основание для банка отказать в проведении операции, вплоть до отключения компании от сервиса дистанционного обслуживания. То есть сомнительные сделки контрагента несут прямые риски для вашей фирмы.

Как правильно проверить информацию о потенциальном партнере

Существует много способов, как проверить контрагента компании на благонадежность. Лучше провести комплексную проверку, так как просто наличие сайта, респектабельность офиса и внешняя масштабность бизнеса еще ни о чем не говорят. У фирмы при этом могут быть просроченные обязательства, вестись судебные дела или быть другие проблемы. Вот что нужно сделать:

Запросите документы

Обязательно проверьте как минимум такие документы:

• устав (если это ООО);
• ИНН;
• свидетельство о государственной регистрации — ОГРН или ОГРНИП для ИП;
• бухгалтерскую отчетность за предыдущий год;
• паспорт руководителя;
• уведомление о предоставлении налоговой декларации за последний квартал.

Скачайте сведения из ЕГРЮЛ или ЕГРИП для ИП

В выписке проверьте дату основания компании, соответствие кодов деятельности с ОКВЭД. Подозрение может вызвать только недавно зарегистрированная фирма.

Проверьте наличие лицензий

Если фирма занимается деятельностью, подлежащей лицензированию, запросите необходимые для ее ведения лицензии. Также проверьте документы, которые подтверждают наличие у контрагента ресурсов для исполнения договора. Например, оборудования или производственных помещений. Лучше еще и лично посетить склады или торговые площадки. Если контрагент будет против визита, есть повод для размышлений.

Проверьте юридический адрес, личности руководителя и учредителей

Насторожить должен массовый адрес регистрации компании — это адрес, по которому зарегистрировано много фирм, его можно купить. Сам по себе он не свидетельствует о неблагонадежности, но это очередной пунктик, который нужно взять на заметку.

Учредитель и директор тоже могут быть «массовыми», управляющими или владеющими несколькими бизнесами. Вероятнее всего, фирма в этом случае использует номинальный сервис — в документы вписаны фиктивные руководители и учредители. Тогда в выписке из ЕГРЮЛ может стоять пометка о недостоверности сведений о директоре.

Проанализируйте дополнительные риски

Попробуйте посмотреть по открытым источникам, не была ли замешана фирма контрагента в каких-либо известных скандалах. Посмотрите, нет ли среди акционеров юридических лиц-резидентов недружественных стран. Требования по ведению деятельности в РФ таких компаний усложняются, поэтому могут быть проблемы с сотрудничеством.

Онлайн-ресурсы для проверки контрагентов

В интернете есть много полезных ресурсов, по которым можно составить представление о благонадежности потенциальных партнеров:

• Сервис «Прозрачный бизнес» от ФНС — информация предоставляется бесплатно в pdf-формате.
• Картотека арбитражных судов — бесплатно можно получить сведения о судебных делах, в которых фигурирует контрагент.
• Официальный сайт ФССП — проверьте наличие исполнительных производств.
• ЗАЧЕСТНЫЙ БИЗНЕС — сервис проверки по информации из официальных источников, есть бесплатные и платные тарифы.
• FEK.RU — сервис бесплатно проверят фирмы на юридическую чистоту по сведениям из ФНС и еще 27 реестрам.
• XFIRM — бесплатный российский сервис для проверки контрагентов.
• СПАРК — максимально детальный мониторинг юридических лиц и оценка рисков, но сервис платный.
• Реестр надежных партнеров от системы Торгово-промышленных палат РФ.
• Сервис «Проверка контрагента» от портала Малый Бизнес Москвы — можно проверить компании, зарегистрированные в Москве и области.

Если потенциальный партнер не прошел проверку по большинству пунктов, рисковать и сотрудничать с такой фирмой лучше не стоит.